【税务】ATO 惩戒：欺诈GST会入狱！（组图）

Operation Protego 是澳大利亚税务局（ATO）主导的一项针对大规模商品及服务税（GST）欺诈行为的调查，以下为该行动的量刑详情。No.1Operation Protego 

Operation Protego 是由澳大利亚税务局（ATO）牵头开展的一项针对大规模商品及服务税（GST）欺诈行为的调查，该欺诈行为主要通过社交媒体平台进行推广。该欺诈行为涉及以下个人行为：

虚构一家虚假企业

提交虚假的澳大利亚商业号码（ABN）申请，以及

提交虚假的商业活动声明（BAS），以试图获取虚假的GST退税。

在 2022 年 5 月，ATO向公众发布警告，提醒警惕通过社交媒体和其他渠道推广的欺诈计划。ATO建议涉案人员主动配合调查。

最严重的金融犯罪嫌疑人将被移交至由澳大利亚税务局（ATO）牵头的 严重金融犯罪任务组（SFCT），其中包括参与“Operation Protego”行动的个人。SFCT正对涉嫌通过虚构企业骗取虚假GST退税的个人、协助者及推广者采取坚决行动。

简而言之，若您未经营企业，无需申请ABN，也不应提交BAS。此类行为构成欺诈。

对于那些可能被高额收益承诺所诱惑的人，ATO拥有先进的风险评估模型。ATO与银行、执法机构及其他组织合作，共享信息以发现欺诈行为。ATO还通过社区举报及其他信息渠道获取情报。SFCT整合了相关执法及监管机构的知识、资源与经验，致力于识别并应对最严重、最复杂的金融犯罪行为。

No.2

2025年6月16日 – 被判处2年零3个月监禁

特瓦纳乌帕尼·努库努库在墨尔本地方法院被判处2年3个月监禁，其中9个月为不得假释期。此前，他通过虚报$168,000的GST退税并试图进一步骗取$100,000，但该行为被澳大利亚税务局（ATO）阻止。

努库努库先生声称经营一家混凝土业务，并在6个月内提交了8份虚假商业活动声明（BAS）。

ATO的初步审计结论认为努库努库先生并未经营合法业务，且其并未持有从事所声称工作的注册或许可证。

第二次审计发现，他将资金用于购买奢侈品，包括酒店住宿、服务式公寓、旅行、零售购物和娱乐。

努库努库先生将在服完9个月的保释期后获释，条件是他需提供$1,000的担保，并在未来2年内行为良好。

此人现在将有犯罪记录，这可能影响其职业前景、出国旅行能力以及获得贷款和保险的能力。欺诈性商品及服务税（GST）申报产生的债务仍记录在案，澳大利亚税务局（ATO）将继续追讨，包括扣押任何未来退税款项。

No.3

2025年6月12日 – 被判入狱3年

丹尼尔·科佩兰先生在纽卡斯尔地方法院因违反《刑事法典》（Cth）第134.2(1)条，通过欺诈手段获取超过$110万的GST退税，被判入狱3年。

科佩兰先生获取了澳大利亚商业号码（ABN），并声称提供抹灰服务。他随后提交了23份虚假商业活动声明（BAS），从而非法获得总额为$1,134,163.37的GST退税。

科佩兰先生将上述资金用于赌博、个人生活开支、住宿、汽车经销商处购物及现金提取。

ATO的审计未能在涉案期间发现任何合法经营的证据，因此科佩兰德无权获得其申报的任何GST退税。

他以$100保释金获释，需在5年内行为良好，并被命令偿还全部$110万。

该个人现已留下刑事记录，这可能对其职业前景、出国旅行能力以及获得贷款和保险的能力产生影响。因虚假GST申报产生的债务仍记录在案，ATO将继续追讨，包括扣押任何未来退税款项。

No.4

2025年6月5日 – 被判处17个月监禁

达内尔·特·基里女士因违反《刑事法典》（Cth）第134.2(1)条，通过虚假商业活动声明（BAS）欺诈性获取$202,936，被墨尔本地方法院判处17个月监禁。

2021年，特·基里女士注册了一个用于餐饮和酒吧服务业务的澳大利亚商业号码（ABN），并在7个月内提交了8份虚假BAS，声称在购买商品上花费了超过$200万，尽管报告的收入微乎其微或为零。澳大利亚税务局（ATO）的审计未发现任何合法业务的证据。

这些资金被用于支付租金、食品杂货、酒吧消费、赌博、ATM取款以及向第三方和国际汇款服务转账。她被立即保释，保释金为$1,000，需在2年内行为良好，并被命令偿还全部$202,936。

此人现在将有犯罪记录，这可能影响她的职业前景、出国旅行能力以及获得贷款和保险的能力。欺诈性GST申报产生的债务仍记录在案，ATO将继续追讨，包括扣押任何未来退税。

No.5

2025年5月20日 – 被判处2年6个月监禁

格雷戈里·皮姆因通过欺诈手段获取经济利益被判处2年6个月监禁，另因企图通过欺诈手段获取经济利益被判处2年监禁。两项刑期将同时执行。其在服刑6个月后，可获准以$500保释金保释。作为保释条件，他必须在3年内行为良好，并接受缓刑监督官的监督2年。

皮姆先生重新激活了一个澳大利亚商业号码（ABN），用于道路货运运输业务。2022年2月至10月期间，他提交了37份虚假商业活动声明（BAS）。他获得了$167,690的GST退税，并试图通过欺诈手段获得额外的$302,825 GST退税，但被澳大利亚税务局（ATO）阻止。

他虚报了总销售额、销售中收取的GST、购买商品或服务时支付的GST以及ATO应退还给他的GST抵免额。ATO发现其申报存在不一致之处，遂展开调查，查明其并未经营业务且无权获得任何GST退税。

皮姆先生被命令偿还$167,690。